• 税金・節税のこと
  • 2025.01.10
節税対策としての不動産活用 – 知っておきたい税制優遇

節税対策としての不動産活用 – 知っておきたい税制優遇

「不動産投資で節税ができると聞いたけれど、具体的にどんな方法があるのかしら?」「税制優遇って、どんな条件があるの?」—よろず屋不動産では、このような税金に関するご相談を多くいただいています。今回は、当社のお客様からよくいただく質問を中心に、不動産投資における税制優遇について、できるだけ分かりやすくご説明していきます。

不動産投資で活用できる主な税制優遇

不動産投資による節税というと、まず思い浮かぶのが経費による所得控除ですよね。でも実は、それ以外にもさまざまな税制優遇の制度があるんです。よろず屋不動産では、お客様一人ひとりの状況に合わせて、これらの制度を最大限活用できるようアドバイスさせていただいています。

減価償却による節税効果を最大限に

不動産投資の中でも、特に大きな節税効果をもたらすのが減価償却制度です。これは、建物の資産価値が年々減少していく分を、費用として計上できる制度なんです。当社にご相談いただくお客様からも、「減価償却のことがよく分からない」というお声をよくいただきますが、実はとても重要な節税ポイントとなります。

例えば、3,000万円の建物を取得した場合を考えてみましょう。定額法という減価償却の方法を使うと、年間約90万円を経費として計上することができます。これにより、その分の所得税や住民税が軽減されるんです。よろず屋不動産では、お客様の物件に最適な償却方法をご提案し、この節税効果を最大限に引き出すお手伝いをさせていただいています。

賢い損益通算の活用法

不動産投資において、損益通算は非常に重要な税務戦略の一つとして知られています。
この制度を活用することで、不動産所得で生じた損失を他の所得から差し引くことができ、総合的な税負担を適切にコントロールすることが可能となります。
特に会社員の方にとって、この損益通算の活用は大きな意味を持ちます。例えば、年収1,000万円の方の場合、不動産所得で200万円の損失が発生した際には、年間で約80万円もの税金が軽減されるケースがあります。
当社では、将来的な収支予測も含めて、この損益通算を最適に活用できる投資プランをご提案しています。

物件価値を高める特別控除制度

国や地方自治体では、良質な賃貸住宅の供給を促進するため、様々な特別控除制度を設けています。例えば、バリアフリー化や省エネ改修を行った場合の税額控除、耐震改修を実施した際の所得控除など、物件の改善に応じた優遇制度が用意されているんです。

よろず屋不動産では、これらの制度を活用した物件のリノベーション提案も行っています。「古い物件を、どうやって有効活用していけばいいのかな?」というお悩みにも、税制優遇を踏まえた具体的なプランをご提示させていただきます。実際に、当社のアドバイスを基に改修を行い、家賃収入と節税効果の両方で成果を上げられたオーナー様も多くいらっしゃいます。

相続対策としての不動産活用

不動産投資は、相続対策としても非常に効果的な方法です。当社にご相談いただくお客様の中には、「相続税対策として不動産を検討しているけれど、どんなメリットがあるの?」という方も多くいらっしゃいます。

特に注目したいのが、賃貸用不動産の相続税評価額が実際の市場価値よりも大幅に低く評価される点です。例えば、土地であれば自用地に比べて約20%も評価額が低くなる可能性があります。また、建物についても、賃貸住宅の場合は評価額が比較的低く抑えられます。

さらに、賃貸不動産として活用している土地は、小規模宅地等の特例による評価額の軽減も受けられる可能性があります。この特例を利用すると、最大で評価額を80%も減額できるんです。ただし、要件が複雑なため、専門家への相談をおすすめします。

よろず屋不動産では、相続を見据えた不動産投資のご相談も多く承っています。「具体的にどの地域の、どんな物件が相続対策に適しているのか」といったアドバイスも、豊富な実績を基にご提供させていただいています。

税制優遇活用のポイント

このように様々なメリットがある税制優遇ですが、いくつか注意すべきポイントもあります。例えば、税制は毎年のように改正されるため、最新情報の確認が欠かせません。また、優遇措置には適用要件や期限があることも多く、税務署への適切な申告手続きも必要です。さらに、節税効果は個人の状況によって大きく異なってくるため、専門家への相談が重要になってきます。

まとめ – 専門家による適切なアドバイスを

不動産投資による節税は、とても効果的な方法ですが、やはり専門的な知識が必要になります。よろず屋不動産では、税理士事務所とも提携しており、お客様の状況に応じた最適な節税プランをご提案させていただいています。

「自分の場合、どんな税制優遇が使えるのかな?」「相続対策として不動産投資は効果的?」など、税金に関するお悩みがございましたら、ぜひ一度よろず屋不動産にご相談ください。経験豊富なスタッフが、お客様の資産形成のお手伝いをさせていただきます。

※本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別の税務相談は弊社や、税理士等
にご相談ください。